Co to jest ubezpieczenie władz spółki ?
Od czego chroni tzw. D&O
Oto najczęściej zadawane pytania. Ubezpieczenie D&O (ang. Directors and Officers) przeznaczone jest dla każdej osoby prawnej, w której do organów statutowych powołuje się członków kierownictwa (zarząd, rada nadzorcza, prokurent) oraz gdzie zatrudnia się (bez względu na formę – etat czy kontrakt) osoby pełniące kluczowe role w organizacji, które samodzielnie w ramach posiadanych uprawnień lub pełnomocnictw podejmują decyzje zarządcze np. dyrektor finansowy, główna księgowa, dyrektor zarządzający, itp.
Co to w praktyce oznacza?
D&O jest dla takich podmiotów jak :
- Spółka akcyjna ✓
- Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością ✓
- Spółka komandytowa ✓
- Spółka komandytowo-akcyjna ✓
- Samodzielny Publiczny Zakład Opieki Zdrowotnej (SPZOZ) ✓
- Spółdzielnie mieszkaniowe ✓
- Spółdzielnie pracy / lekarskie ✓
- Fundacje ✓
- Stowarzyszenia ✓
- Związki zawodowe ✓
D&O nie jest dla:
- Działalności gospodarczej osoby fizycznej
- Spółki cywilnej
- Spółki jawnej
- Spółki partnerskiej
- Inne w zależności od struktury zarządczej
Różnica między polisą OC działalności firmy a polisą OC jej zarządu, tzw. D&O, stanowi istotną kwestię dla zarządzających firmami.
Polisa OC firmy zabezpiecza przed roszczeniami osób trzecich związanych z działalnością przedsiębiorstwa i posiadanym mieniem.
Natomiast polisa D&O chroni majątek poszczególnych członków zarządu przed roszczeniami wobec nich osobiście z tytułu działań podejmowanych w ramach zarządzania firmą.
Przykłady Szczególnych Sytuacji:
- Naruszenie Umowy lub Przepisów Prawnych: Sytuacja, w której członek zarządu podejmuje działania prowadzące do naruszenia umowy lub przepisów prawnych, może skutkować roszczeniami ze strony udziałowców, kontrahentów lub organów regulacyjnych.
- Roszczenia Pracowników: Nieprawidłowe działania zarządu mogą prowadzić do roszczeń ze strony pracowników, np. w przypadku mobbingu, naruszenia przepisów BHP lub zaniechania obowiązków pracodawcy.
- Postępowania Prawne: Zarząd może stanąć w obliczu postępowań sądowych lub administracyjnych, np. z powodu błędów w rozliczeniach podatkowych lub kar nałożonych przez organy nadzoru, ale też nie podjęcie we właściwym terminie decyzji o restrukturyzacji spółki lub wszczęciu postępowania upadłościowego.
- Roszczenia Akcjonariuszy: Akcjonariusze mogą zgłosić roszczenia wobec zarządu z tytułu działań lub zaniechań, które uważają za szkodliwe dla interesów spółki.
W prawie polskim podstawy odpowiedzialności prawnej członków zarządu wyznaczone są przez obowiązujące przepisy ustaw m.in.: Kodeksu spółek handlowych, Kodeksu cywilnego, Prawa upadłościowego i naprawczego, Ordynacji podatkowej, ustawy o ofercie publicznej oraz Kodeksu pracy.
Dodatkowo odpowiedzialność osób sprawujących funkcje kierownicze w spółkach kapitałowych mogą określać statut oraz umowa spółki.
Na naszym rynku możemy spotkać polisy, w których pokrywane jest zarówno ryzko związane z ubezpieczeniem osób pełniących kluczowe funkcje, jak i interes majątkowy ubezpieczającego. O zakresie decydują odpowiednio dobrane klauzule.
Potrzeba indywidualnego podejścia:
Każda firma lub podmiot ma swoje specyficzne potrzeby i ryzyka, dlatego ważne jest, aby polisa D&O była odpowiednio dopasowana do profilu działalności i struktury organizacyjnej spółki lub całej grupy kapitałowej. Przed podjęciem decyzji o zakupie polisy, niezbędna jest dokładna analiza potrzeb klienta oraz zrozumienie ryzyk związanych z jego działalnością.
Co może pokrywać polisa D&O
Ubezpieczenie pokrywa między innymi:
- koszty obrony prawnej przed roszczeniem – także w sprawach karnych
- wypłata odszkodowania – zasądzonego lub ustalonego w drodze ugody
- ochrona dla spółki w związku z roszczeniem z tytułu papierów wartościowych
- pokrycie kosztów postępowania przygotowawczego
- ochrona członków władz zasiadających w spółkach zależnych, bez konieczności wykupywania oddzielnych polis
- ochrona w przypadku odpowiedzialności członków władz za zobowiązania publicznoprawne spółki
- pokrycie grzywien i kar administracyjnych nałożonych na osoby ubezpieczone
- oraz wiele innych
Zawarcie umowy ma na celu zapewnienie środków na wypłatę odszkodowań podmiotom występującym z roszczeniem.
Ubezpieczenie władz spółki dotyczy sprawowanych funkcji kierowniczych, nadzorczych i zarządczych w obrębie spółki i nie obejmuje odpowiedzialności zawodowej. Jeżeli roszczenie dotyczy szkód osobowych lub rzeczowych, ubezpieczenie pokryje wyłącznie koszty obrony.
Pierwsze polisy D&O był sprzedawane w USA od 1929r po kryzysie, ale rozwój nastąpił w latach 70tych i 80tych XX w.
W Polsce zainteresowanie ubezpieczeniem D&O nastąpiło w dobie kryzysu finansowego w 2009 r., kiedy wyszła na jaw sprawa dotycząca spółki Huta Metali Niezależnych Szopienice. Spółka poniosła straty związane z zawartymi niekorzystnymi umowami kontraktów terminowych na 55 mln zł na opcje walutowe. Finalnie, ugodą, spółce zostało wypłacone odszkodowanie w wysokości 15 mln złotych.*
Wypłata tego świadczenia zdecydowanie przeważyła za chęcią zakupu polis i korzyściami związanymi z umową D&O.
Podsumowanie:
Ubezpieczenie D&O stanowi istotny element zabezpieczenia majątkowego dla członków zarządu oraz innych osób sprawujących funkcje kierownicze w firmach.
Ubezpieczenie D&O stanowi uzupełnienie ubezpieczenia OC spółki, OC zawodowego czy też ubezpieczeń karnoskarbowych.
W obliczu coraz większej liczby roszczeń i coraz bardziej złożonych sytuacji prawnych, posiadanie polisy D&O staje się niezbędne, w prowadzonej działalności. Ubezpieczenie to obok OC spółki, może być dodatkowym atutem w rozmowach handlowych z kontrahentami, poprzez zwiększanie swojej wiarygodności finansowej jako partnera w biznesie. Jako pracodawca, który poszukuje wysokiej klasy profesjonalistów, posiadanie polisy D&O może być dodatkowy argumentem w rozmowach rekrutacyjnych z kandydatami na najwyższe stanowiska w spółce. Ubezpieczenie D&O jako dodatkowe źródło pokrycia szkody, powstałej wskutek podejmowania często bardzo trudnych, ryzykownych, ale koniecznych decyzji, ma swoją potrzebę biznesowej i staje się coraz bardziej oczekiwane również w małych spółkach.
Dlatego warto skonsultować się z nami – ekspertem w dziedzinie ubezpieczeń, aby wybrać odpowiednią polisę, która zapewni kompleksową ochronę przed potencjalnymi ryzykami.
D&O | Ubezpieczenie Odpowiedzialności Cywilnej | Ubezpieczenie członków kierownictwa | OC zarządu | OC władz spółki | OC menedżera I OC zarządu dla fundacji | OC zarządu dla stowarzyszeń
#ubezpieczenia #wroclaw #wrocław #ubezpieczeniadlafirm #przedsiębiorcy #przedsiębiorca #przedsiębiorczość #przedsiebiorca #przedsiebiorczosc #verobroker
#bezpieczeństwo #biznes #D&O
* https://www.parkiet.com/firmy/art23672151-hutmen-szopienice-zawarly-ugode-z-aig-europe